部門預(yù)算編制說明
（一）一般公共預(yù)算當(dāng)年撥款規(guī)模變化情況
（二）一般公共預(yù)算當(dāng)年撥款結(jié)構(gòu)情況
七、“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款預(yù)算安排情況說明
四川省瀘州高級中學(xué)校2023年
部門預(yù)算編制說明
我校是四川省首批國家級示范性普通高中，根據(jù)瀘編辦發(fā)〔2021〕42號確定學(xué)校為瀘州市教育和體育局所屬從事公益服務(wù)的全額撥款事業(yè)單位，主要承擔(dān)中學(xué)學(xué)歷教育，促進(jìn)基礎(chǔ)教育發(fā)展等職責(zé)。
學(xué)校實(shí)行黨委領(lǐng)導(dǎo)下的校長負(fù)責(zé)制。學(xué)校黨委是學(xué)校的領(lǐng)導(dǎo)核心，依據(jù)法律和黨內(nèi)法規(guī)履行各項(xiàng)職責(zé)，把握學(xué)校發(fā)展方向，決定學(xué)校重大問題，監(jiān)督重大決議執(zhí)行，支持校長依法獨(dú)立負(fù)責(zé)地行使職權(quán)，保證以人才培養(yǎng)為中心的各項(xiàng)任務(wù)完成。
一是更加重視和繼續(xù)優(yōu)化黨建引領(lǐng)體系；
二是深化五育并舉課程體系；
三是繼續(xù)推進(jìn)“雙一流”建設(shè)目標(biāo)；
四是優(yōu)化和調(diào)整學(xué)校激勵機(jī)制；
五是校慶準(zhǔn)備；
六是創(chuàng)建“四川省引領(lǐng)性普通高中”和創(chuàng)建“拔尖創(chuàng)新人才培養(yǎng)基地校”；
七是構(gòu)建好辦學(xué)新格局；
八是強(qiáng)源計(jì)劃升級；
九是校園美化工程。
瀘州高中為獨(dú)立核算一級預(yù)算單位，無下屬二級預(yù)算單位。下轄忠山和城西兩個校區(qū)。
按照綜合預(yù)算的原則，瀘州高中所有收入和支出均納入單位預(yù)算管理。收入包括：一般公共預(yù)算撥款收入和事業(yè)收入；支出包括：教育支出、社會保障和就業(yè)支出、衛(wèi)生健康支出和住房保障支出。瀘州高中2023年收支預(yù)算總數(shù)18009.93萬元，比2022年收支預(yù)算總數(shù)13020.03萬元增加4989.9萬元，主要原因：一是增人及工資調(diào)標(biāo)、正常調(diào)資等增資（在編人員較2022年初增加65人）；二是事業(yè)單位在職人員經(jīng)費(fèi)補(bǔ)助2151萬元和退休人員慰問金352.15萬元進(jìn)入年初預(yù)算（2022年為年中追加）；三是事業(yè)單位在職人員經(jīng)費(fèi)補(bǔ)助2151萬元為基礎(chǔ)按預(yù)算口徑測算的住房公積金和醫(yī)療保險(xiǎn)單位繳費(fèi)417.29萬元進(jìn)入年初預(yù)算（2022年為年中追加）；四是體檢費(fèi)103.88萬元進(jìn)入年初預(yù)算（2022年為年中追加）；五是2022年秋期開始恢復(fù)初中辦學(xué)，在校學(xué)生人數(shù)增加，住宿費(fèi)等收入增加，教育收費(fèi)安排的支出相應(yīng)增加300萬元。
瀘州高中2023年收入預(yù)算18009.93萬元，其中：上年結(jié)轉(zhuǎn)0萬元；一般公共預(yù)算撥款收入15409.93萬元，占85.56%；政府性基金預(yù)算撥款收入0萬元；事業(yè)收入2600萬元，占14.44%。
瀘州高中2023年支出預(yù)算18009.93萬元，其中：基本支出12469.93萬元，占69.24%；項(xiàng)目支出5540萬元，占30.76%。
瀘州高中2023年財(cái)政撥款收支總預(yù)算15409.93萬元,比2022年財(cái)政撥款收支總預(yù)算10720.03萬元增加4689.9萬元，主要原因：一是增人及工資調(diào)標(biāo)、正常調(diào)資等增資（在編人員較2022年初增加65人）；二是事業(yè)單位在職人員經(jīng)費(fèi)補(bǔ)助2151萬元和退休人員慰問金352.15萬元進(jìn)入年初預(yù)算（2022年為年中追加）；三是事業(yè)單位在職人員經(jīng)費(fèi)補(bǔ)助2151萬元為基礎(chǔ)按預(yù)算口徑測算的住房公積金和醫(yī)療保險(xiǎn)單位繳費(fèi)417.29萬元進(jìn)入年初預(yù)算（2022年為年中追加）；四是體檢費(fèi)103.88萬元進(jìn)入年初預(yù)算（2022年為年中追加）。
收入包括：本年一般公共預(yù)算撥款收入15409.93萬元、本年政府性基金預(yù)算撥款收入0萬元；支出包括：教育支出11700.55萬元、社會保障和就業(yè)支出1939.01萬元、衛(wèi)生健康支出800.86萬元和住房保障支出969.51萬元。
（一）一般公共預(yù)算當(dāng)年撥款規(guī)模變化情況
瀘州高中2023年一般公共預(yù)算當(dāng)年撥款15409.93萬元，比2022年預(yù)算數(shù)10720.03萬元增加4689.9萬元，主要原因：一是增人及工資調(diào)標(biāo)、正常調(diào)資等增資（在編人員較2022年初增加65人）；二是事業(yè)單位在職人員經(jīng)費(fèi)補(bǔ)助2151萬元和退休人員慰問金352.15萬元進(jìn)入年初預(yù)算（2022年為年中追加）；三是事業(yè)單位在職人員經(jīng)費(fèi)補(bǔ)助2151萬元為基礎(chǔ)按預(yù)算口徑測算的住房公積金和醫(yī)療保險(xiǎn)單位繳費(fèi)417.29萬元進(jìn)入年初預(yù)算（2022年為年中追加）；四是體檢費(fèi)103.88萬元進(jìn)入年初預(yù)算（2022年為年中追加）。
（二）一般公共預(yù)算當(dāng)年撥款結(jié)構(gòu)情況
教育支出11700.55萬元，占75.93%；社會保障和就業(yè)支出1939.01萬元，占12.58%；衛(wèi)生健康支出800.86萬元，占5.2%；住房保障支出969.51萬元，占6.29%。
1.1.教育支出（類）普通教育（款）高中教育（項(xiàng)）2023年預(yù)算數(shù)為11700.55萬元，主要用于：在職人員基本工資、績效工資和其他社會保障繳費(fèi)；辦公、水電、印刷、物管、差旅、維修、培訓(xùn)、勞務(wù)、工會、福利等商品和服務(wù)支出；遺屬生活補(bǔ)助；兩校區(qū)運(yùn)轉(zhuǎn)設(shè)備購置及維修維護(hù)等。
2.社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）
機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)支出（項(xiàng)）2023年預(yù)算數(shù)為1292.68萬元，主要用于：在職人員基本養(yǎng)老保險(xiǎn)單位繳費(fèi)。
社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）
機(jī)關(guān)事業(yè)單位職業(yè)年金繳費(fèi)支出（項(xiàng)）2023年預(yù)算數(shù)為646.34萬元，主要用于：在職人員職業(yè)年金單位繳費(fèi)。
3.衛(wèi)生健康支出（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）事業(yè)單位醫(yī)療（項(xiàng)）2023年預(yù)算數(shù)為597.86萬元，主要用于：職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)和生育保險(xiǎn)單位繳費(fèi)。
衛(wèi)生健康支出（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助（項(xiàng)）2023年預(yù)算數(shù)為99.12萬元，主要用于：職工公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助單位繳費(fèi)。
衛(wèi)生健康支出（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）其他行政事業(yè)單位醫(yī)療支出（項(xiàng)）2023年預(yù)算數(shù)為103.88萬元，主要用于：在編在職及退休人員體檢支出。
4.住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項(xiàng)）2023年預(yù)算數(shù)為969.51萬元，主要用于：在職職工住房公積金單位繳費(fèi)。
瀘州高中2023年一般公共預(yù)算基本支出12469.93萬元，其中：
人員經(jīng)費(fèi)12208.56萬元，主要包括：基本工資、績效工資、社會保險(xiǎn)繳費(fèi)、住房公積金、遺屬補(bǔ)助、其他對個人和家庭的補(bǔ)助。
基本運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)261.37萬元，主要包括：辦公費(fèi)、工會經(jīng)費(fèi)、福利費(fèi)、其他商品和服務(wù)支出。
七、“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款預(yù)算安排情況說明
瀘州高中2023年沒有使用財(cái)政撥款安排“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算。
瀘州高中2023年沒有使用政府性基金預(yù)算撥款安排的支出。
瀘州高中2023年沒有使用國有資本經(jīng)營預(yù)算撥款安排的支出。
（一）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)
瀘州高中為事業(yè)單位，按規(guī)定未使用機(jī)關(guān)運(yùn)行的相關(guān)科目。
2023年，瀘州高中安排政府采購預(yù)算1808.44萬元，主要用于：采購保潔服務(wù)、維修、宿管勞務(wù)等625萬元；印刷用紙60萬元；各項(xiàng)教學(xué)、辦公設(shè)備、家具用具、信息網(wǎng)絡(luò)及軟件購置更新等807.04萬元；城西運(yùn)動場等大型修繕316.4萬元。
截至2022年底，瀘州高中共有車輛5輛，無單位價(jià)值200萬元以上大型設(shè)備。
2023年單位預(yù)算未安排購置車輛及單位價(jià)值200萬元以上大型設(shè)備。
績效目標(biāo)是預(yù)算編制的前提和基礎(chǔ)，2023年瀘州高中所有項(xiàng)目按要求編制了績效目標(biāo)，從項(xiàng)目完成、項(xiàng)目效益、滿意度等方面設(shè)置了績效指標(biāo)，綜合反映項(xiàng)目預(yù)期完成的數(shù)量、成本、時效、質(zhì)量，預(yù)期達(dá)到的社會效益、經(jīng)濟(jì)效益、生態(tài)效益、可持續(xù)影響以及服務(wù)對象滿意度等情況。
（一）財(cái)政撥款：學(xué)校從市級財(cái)政部門取得的各類財(cái)政撥款，均為一般公共預(yù)算撥款。
（二）事業(yè)收入：學(xué)校開展教學(xué)及其輔助活動依法取得的行政事業(yè)性收費(fèi)的學(xué)費(fèi)和住宿費(fèi)收入在依法繳入市財(cái)政專戶后在年度內(nèi)申請財(cái)政劃撥使用的教育收費(fèi)收入。
（三）基本支出：指為保障學(xué)校正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。
（四）項(xiàng)目支出：指在基本支出之外為完成特定工作任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。
（五）一般公共預(yù)算：包括一般公共預(yù)算本級財(cái)力、一般公共預(yù)算上級專項(xiàng)補(bǔ)助財(cái)力。
（六）教育支出（類）普通教育（款）高中教育（項(xiàng)）：反映政府各部門舉辦的普通高中教育支出。
（七）社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)支出（項(xiàng)）：反映機(jī)關(guān)事業(yè)單位實(shí)施養(yǎng)老保險(xiǎn)制度由單位繳納的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)支出。
社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）
機(jī)關(guān)事業(yè)單位職業(yè)年金繳費(fèi)支出（項(xiàng)）：反映機(jī)關(guān)事業(yè)單位實(shí)施養(yǎng)老保險(xiǎn)制度由單位實(shí)際繳納的職業(yè)年金支出。
（八）衛(wèi)生健康支出（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）事業(yè)單位醫(yī)療（項(xiàng)）：反映財(cái)政部門安排的事業(yè)單位基本醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)經(jīng)費(fèi)。
衛(wèi)生健康支出（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助（項(xiàng)）：反映財(cái)政部門安排的公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)。
衛(wèi)生健康支出（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）其他行政事業(yè)單位醫(yī)療支出（項(xiàng)）：反映除行政單位醫(yī)療、事業(yè)單位醫(yī)療和公務(wù)員醫(yī)療以外的其他用于行政事業(yè)單位醫(yī)療方面的支出，如體檢支出。
（九）住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項(xiàng)）：反映行政事業(yè)單位按人力和社會資源保障部、財(cái)政部規(guī)定的基本工資和津貼補(bǔ)貼以及規(guī)定比例為職工繳納的住房公積金。
附件：表1.部門收支總表
表1-1.部門收入總表
表1-2.部門支出總表
表2.財(cái)政撥款收支預(yù)算總表
表2-1.財(cái)政撥款支出預(yù)算表（政府經(jīng)濟(jì)分類科目）
表3.一般公共預(yù)算支出預(yù)算表
表3-1.一般公共預(yù)算基本支出預(yù)算表
表3-2.一般公共預(yù)算項(xiàng)目支出預(yù)算表
表3-3.一般公共預(yù)算“三公”經(jīng)費(fèi)支出預(yù)算表
表4.政府性基金支出預(yù)算表
表4-1.政府性基金預(yù)算“三公”經(jīng)費(fèi)支出預(yù)算表
表5.國有資本經(jīng)營預(yù)算支出預(yù)算表
表6.部門預(yù)算項(xiàng)目績效目標(biāo)
表7.部門整體支出績效目標(biāo)表
2023年2月1日